Poslovnik Uprave beogradske zadruge i poslovnik bankarskog odeljenja za unutrašnji rad

тролисати, да ли се суме ликвидационих табака слажу са сумама рачуна књижених у Формулару „преглед главне благајне“ а шеф књиговодства дужан је својим потписом оверити исправност. Пошто се књиговодство увери да је све исправно, да је камата тачно обрачуната, да су прима-ноте исправно попуњене и потписане, главни књиговођа заводи у привремену „Главну књигу“ суме рачуна из ликвидационих табака и прима-нота, а његов за то одређени чиновник преписује у „Дневнишке „преглед главне благајне“ и приманоте. Главни књиговођа врши потом књижење из Дневника у сталну „Главну Књигу“.

Чл. 219. Књиговодство израђује сваког последњег дана у месецу из главне књиге преглед стања свију рачуна, а сваког 31. Декембра књиговодство закључује књиге п израђује билане укупног рада Београдске Задруге за целу прошлу годину. Књиговодство подноси надзорном одбору на преглед све прегледе стања са свима исправама, којима се потврђује то стање, а израђени биланс подноси управном одбору, који га потом упућује на преглед, упоређење и потврду надзорном одбору.

Чл. 220. У Главној Књизи не сме се отворити ни један рачун без претходног одобрења управног одбора.

Чл. 291. Књиговодство не сме вршити никакву ликвидацију.

Ча. 229. Ако би потребно било извршити књижење за сторно мора на дотичној наредби или прима-ноти бити означено црвеним масти-