Poslovnik Uprave beogradske zadruge i poslovnik bankarskog odeljenja za unutrašnji rad

83

нотом, пи пошто се увери да је све исправно вњижено начини збир на ликвидационим табацима и потпише их, а по том их сравни са благајном и сутра дан их с документима предаје књиговодству.

Чл. 90. Сваких осам дана саставља се у одељку текућих рачуна по књизи текућих рачуна ретроградног система извод свих салда; потом се сравњује тај извод са књигом система хамбуршке скале и најпосле контролише са салдом партије текућих рачуна, која је отворена у главној књизи. Редовно сваког 3!—11, 30—7У1, 30—1Х и 3!—ХИ обрачунавају се (капиталишу и закључују) активни, а сваког 30—7У1 и 31—Х П пасивни текући рачуни, изузевши случајеве кад би који од кореспондената ради исплате тражио, да се његов текући рачун раније закључи; у том случају обрачунаће се камата и закључити тај рачун на дан исплате или наплате тога рачуна.

Чл. 91. Наредбе за главну благајну и ликвидационе табаке потписује сам шеф одељка, а прима-ноте према-потписује и управник пили дежурни члан.

Чл. 92. Изводе закључених текућих рачуна и каматне листе предаје одељак текућих рачуна секретаријату на даљи рад.

Чл. 93. Штампани формулари и књиге у одељку текућих рачуна.

[. Књига текућих рачуна, ретроградни систем.

П. Књигатекућих рачуна, степенити систем.

ПОСЛОВНИК БЕОГРАД. ЗАДРУГЕ 9