Narodno blagostanje — dodatak

158

ma, tako da je mogla ne samo da. osigura svoju potpunu likvidnost, nego takođe da proširi kreditno poslovanje ı da stavi vaće iznose na raspoloženje svojim preduzećima za nova proširenja i instalacije. Inače, Štedionica je i prošle godine svoja raspoloživa sretstva vrlo oprezno plasirala, nastojeći da pruži kredite u prvom redu manjim i srednjim privrednicima, ali da pri tome ne zanemari i dužnost održavanja svoje pune likvidnosti. ;

Glavne bilansne pozicije sarajevske Gradske štedionica za poslednje četiri godine ovako izgledaju:

Račun izravnania

Aktiva 1935 1936 1937 1938 u hiljadama dinara

Blagaina i banke 6.499 5.436 6.144 10.873 Kuponi državnih papira —— —— EE 512 Blagajnički zapisi — — 1.000 6.000 Drž. bonovi —— — — 2.700 Devize — — 55 7 Hartije od vrednosti 4.302 4.645 6884 6127 Menice 5.136 6.209 6.355 6.145 Zajmovi na zaloge 9.01 2100 2300 „1704 Dužnici po tek. i dr. rač. -51:461 55.886 61.515 67.316 Dužnici Za. struju Itd. · 5.811 5.200 6.374 8101 Materiial 4.934 3.901 4.239 5.672 Invent. i tehn. postroj. 65.041 66.750 68.180 27.629 Nepokretnosti 16.533 16.844 16.994 14.717 Investicija 1.004 2.659 5.412 Kaucije i garantije 17.965 1.705" 9:850 10.148 Ostave 62.294 73.675 79.853 98.027

Рачтуа Glavnica 40.073 40.073 40.073 40.073 Rezervni fond 6.261 6.754 7.354 7.524 Fond za amort. invent. i

tehn. postrojenja 39.031 43.036 47.126 Вопа ха amort. nepokr. 2.133 2.581 2.929 Fond kursne razlike — — 30 Penzioni fond 1.558 1.913 2.305 2.803 Opskrbni fond 456 694 074 1.207 Ulozi na štednju 30.945 27.701 34.265 35.580 Poverioci 41.199 45.108 49.945 68.351 Reeskont 124 527 580 Prenosne stavke 55 98 92 194 Kaucije i garantije 7.365 11.705 9.850 10.148 Ostavljači ostava 62.294 73.675 79.853 98.097 Dobit 987 1.200 601 1.771 Zbir bilansa 232.481 255.017 275.248 265.709 Obrtni kapital 162.822 „169.637 185.545 157.594

Zbir bilansa iznosi 265,7 miliona. Prema prethodnoi godini manji je za 9,5 miliona dinara. Međutim, kretanje zbira bilansa ne pokazuje pravilnu sliku razvitka poslova. Pre svega, zbir bilansa obuhvata i razne neutralne pozicije, kao što su kauciie, garancije i ostave. Još je važniie činjenica da se način bilansiranja u 1938 razlikuje od onog Кој је рптеnjivan u 1937 i ranijim godinama. Izmenjen ije knjigovotstveno-tehnički način amortizovanja nepokretnosti i ostalih investicija. Da to nija učinjeno, zbir bilansa u 1938 bio bi za oko 44 miliona dinara veći nego u prethodnoj godini. Gotovo sve pozicije u pasivi bile su u 1938 veće nego krajem

1937 godine. Iz poslednjeg Dilansa iščezao je jedino fond amortizacije, koji je krajem 19937 iznosio 50,05 miliona i koji bi sa prošlogodišniim otpisima bio dostigao visinu od oko 58,5 miliona dinara. Direktnim odbijanjem ovog iznosa od računa investicija u aktivi smanjena je, prirodno, i njihova knjigovodstvena vrednost. Krajem 1938 ukupne investicije su bilansirane sa 42,3 mil., dok su u 1937 bile iskazane sa 85,9 mil. To znači da im je knjigovotstvena vrednost smanjena za 42,9 mil. dinara, mada je u prošloi godini za nove investiciie izdat iznos od oko 10,6 miliona (9,64 mil. za inventar i tehnička postrojenja i 972 hili. za nažpokretnosti).

Glavnica je ostala nepromenjena sa 40,07 mil. din., a rezervni fond je povećan za 170 hilj., na 7,52 miliona. Ukupna sopstvena sredstva, Dez fonda amortizacile i bez dotacija iz prošlogodišnje čiste dobiti, iznose prema tome 47,6 miliona dinara. Penzioni i opskrbni fond iskazani su sa 4 miliona, a ulozi i poverioci iznose okruglo 104 miliona prema 83,5 mil. krajem 1937. Kao što je već spomenuto, ulozi na knjižice porasli su prošle godine u odnosu na prethodnu za 1,3 mil., na 35,58 miliona, a oni po tekućim računima (»poverioci«) za 19,1 miliona, na 68,35 mil. dinara. U toku 1988 Štedionica je primila od ulagača »na Knjižice« ravno 31 mil. din., a vratila im je 29,68 miliona. Uplata na uložne knjižice bilo ie u 1938 godini 8.707, a isplata 7.273.

Aktiva nam pokazuje da su sve investicije i ceo materijal pokriveni sopstvenim sretstvima. Kod poslova bankarskog odeljenja ima takođe nekoliko interesantnih promena. Odmah raspoloživa sretstva, u koja ubrajamo gotovinu, potraživania kod banaka, kupone državnih papira, blagajničke zapise i državne bonove, iznose 20 miliona dinara prema 7, miliona krajem 1937. Uprava napominje u svom poslednjem izveštaju, da je Štedionica u prošloj poslovnoj godini raspolagala obilnim novčanim sretstvima, tako da je postojala ne samo mogućnost da se i u kritičnim momentima prošle jeseni osigura potpuna likvidnost, nego takođe da se i Кгеditno poslovanje zavoda znatno proširi. Hartile od vrednosti bilansirane su sa 6,12 miliona. U ovoj stavci sadržana je i vrednost akcija »Špediciie d. d.« Skoro svž akcije ovog važnog i za tamošnje privrednike vrlo korisnog preduzeća nalaze se u portfeliu Štedionice. Inače, i poslovanie »Špedicije« bilo је u 1988 opet živlie i uspešnije nego u prethodnoj godini,

»Dužnici po tekućim i drugim računima« pokazuju u prošloi godini porast od oko 5,8 miliona, na 67,3 mil. Dužnici za struju, plin i vodu iskazani su sa 8,10 mil. prema 6,37 mil. u 1937. Ovaj iznos pretstavlja takođe odmah raspoloživa sretstva, jer je naplata brza i potpuno sigurna. Kraiem 1937 menični portfelj iznosio ie 6,88 miliona. U toku prošle godine eskontovano ie novih menica za 27,65 miliona, a naplaćeno ie za 27,86 miliona, tako da krajem 1938 menice iznose 6,14 miliona dinara. Zaimovi na zaloge davani su kao i ranijih godina: uz naplatu kamate koja i» znatno niža od dekretirane maksimalne. Krajem 1938 ovi zaimovi iznosili su 173 mil. prema 9,939 mil. din. u 1987 godini. Kao što se vidi, ova gra: na posla ie prema staniu na kraju prethodne godine opala. To je zbog toga, što su kursevi hartila kao i cena zlata u drugoj polovini 1938 znatno poskočili, tako da su klijenti Štedionice, koristeći se time, iskupili svoje zaloge, da bi založene vrednosti povolino unovčili.

Васип гиђика i dobitka

Rashodi 1985 1936 1937 1938 u hiljadama dinara |

Opšti i pog: troškovi 19.377 20.379 21.214 92.978 Troškovi rasvete i česmi 9.869 3.994 4.080 3.798 Upotr. puteva i trgova 3.625 4.000 4.000 4.000